سایه افکنی شرایط عدم اطمینان در کلیه امور مالی،فرایند تصمیم گیری در بازارهای مالی را تحت تاثیر خود قرار داده است. از جمله تغییرات ناگهانی نرخ ارز، قیمت کالاهای اساسی و قیمت سهام از مواردی هستند که نهادهای مالی امروزه با آنها موجه اند. یکی از مهمترین این تغییرات،نوسانات و آشفتگی در بازار ارز ایران طی سال های اخیر بوده که نهادهای مالی مخصوصا بانک ها می بایست اقدامات لازم را برای مقابله با اثرات نامطلوب آن انجام دهند. در نتیجه می بایست از مدل های مناسب جهت کمی سازی ریسک استفاده کنند. مهمترین ابزار در این مورد ارزش در معرض خطر می باشد. هدف اصلی در این تحقیق مدل سازی مناسب جهت براورد ارزش در معرض خطر می باشد. برای این منظور از داده های مربوط به ارزش اسمی پورتفوی ارزی بانک سامان طی سالهای 1383 تا 1391 استفاده گشته و از مدل های پارامتریک برای براورد ارزش در معرض خطر استفاده شده است در نتیجه برای بالا بردن دقت کار و تخمین مناسب از توزیع داده ها، از سه توزیع، نرمال، t و t چوله استفاده گشته است،در این میان پارامتر چولگی مربوط به توزیع t چوله در تمامی تخمین ها بی معنی شد که نشانه متقارن بودن توزیع بازدهی داده ها می باشد. برای براورد ارزش در معرض خطر از مدل هایی که پویایی میانگین و واریانس را در نظر می گیرند استفاده شده و چون یکی از مهمترین بخش ها براورد صحیح نوسانات است از مدل های خانواده گارچ برای براورد نوسانات استفاده شده است. به جهت براورد نوسانات از سه مدل garch، egarch، و mrs-egarch استفاده شد تا اثر شوک های مثبت و منفی مورد بررسی قرار گیرد، با مثبت و معنی دار شدن پارامتر عدم تقارن در مدل های egarch و mrs-egarch در توزیع های t و t چوله مشخص شد که در حالت یک رژیمه و نیز دو رژیمه مدل به شوک های منفی بیشتر و سریعتر پاسخ می دهد طی نتایج آزمون spa برای براورد نوسانات و آزمون بازخور برای براورد ارزش در معرض خطر مدل mrs-egarch با توزیع t و t چوله بهترین عملکرد را در براورد نوسانات و ارزش در معرض خطر داشت.