تحقیق حاضر درصدد است تا به موضوع پیش بینی نرخ قصور در تراکنش های مالی و سبدهای وام در حضور وغیاب برخی عوامل اقتصادی بپردازد. مرور ادبیات نمایشگر این واقعیت است که تاکنون تلاشهای زیادی در جهت پیش بینی نرخ قصور انجام شده است و مدلها و الگوریتمهای متعددی توسعه یافته اند؛ لیکن غالب نگرشها به این حوزه بر مبنای نگاه به گذشته و ایستا بوده است در حالی که به دلایلی که به تفصیل اشاره شده اند، نمی توان این موضوع را غیرپویا و گذشته نگر فرض نمود. موضوع دومی که اغلب مورد غفلت واقع شده است در نظر گرفتن برخی عوامل مشهود مانند gdp در نرخ قصور بوده است در حالی که به ضم بسیاری از اقتصاددانان، عوامل بیشمار دیگری وجود دارند که می توانند به طور نامحسوس و با روندی نامشخص و پیچیده بر این عوامل تاثیر گذارند. همه این عوامل، سبب احساس نیاز به نگارش این پایان نامه شده است. این پایان نامه با در نظر گرفتن دو شرط فوق و نیز مد نظر قرار دادن این احتمال که ممکن است عوامل پنهان بر روی عامل نهایی اثری غیرطی داشته باشند به استفاده از فیلتر کالمن با سه متد خطی، غیرخطی و توزیع گوس روی آورده است و هر یک را در جایگاهی مقایسه نموده است.