ریسک نکول های همبسته در بازارها و محیط های کسب و کار مالی اهمیت بسیاری دارد. چون در حالت کلی ریسک و به صورت خاص تر ریسک نکول های همبسته از عناصر پایه ای موثر بر رفتار مالی است. از لحاظ تئوری کارهای زیادی در زمینه ریسک اعتباری و ریسک نکول های همبسته انجام شده ولی از لحاظ شبیه سازی کمتر به آن توجه شده است و چالش برانگیز است. در این پایان نامه به بررسی ریسک اعتباری، مدل های نکول و شبیه سازی ریسک نکول های همبسته می پردازیم. برای این کار ازمدل های شدت استفاده می کنیم که محاسبات روی این مدل ها با روش شبیه سازی مونت کارلو صورت می پذیرد. چون شبیه سازی مونت کارلو همه ی مسیر شبیه سازی زمانهای پیوسته را در بر نمی گیرد، لذا منجر به اریبی می شود. در این پایان نامه ما از یک روش دقیق که منجر به نااریبی می شود استفاده می کنیم، که شامل دو مرحله به شرح زیر است: در مرحله ی اول یک زنجیر مارکوف که توزیع حاشیه ای آن با فرآیند توصیفی بیانگر وضعیت نکول باینری( صفر و یک) هر شرکت منطبق است می سازیم. با این ساختار مسأله اصلی ما به برآورد یک امید ریاضی از زنجیر مارکوف تبدیل می شود. در مرحله ی دوم امید ریاضی بدست آمده در مرحله ی قبل را با استفاده از روش پذیرش/ رد محاسبه می کنیم.