ریسک اعتباری از مهمترین منابع ریسک است که بانکها و موسسات مالی مشابه با آن مواجهاند. بنابراین اندازهگیری و مدیریت ریسک اعتباری یک ضرورت برای این موسسات مالی است. در این پایاننامه? یک سبد وام ناهمگن بزرگ را مورد بررسی قرار میدهیم. هدف عمدهی ما به دست آوردن دو اندازه برای این سبد اعتباری است. اندازهی اول? احتمال ضرر خیلی زیاد برای سبد در افق زمانی ثابت و اندازهی دوم? کسری مورد انتظار است, یعنی میانگین ضرر مازاد وقتی که ضرر خیلی زیاد رخ داده باشد. مدل کاپولای گاوسی که در عمل بسیار مورد استفاده قرار میگیرد نمیتواند وابستگی میان اعضای سبد را مدل کند و ما به عنوان یک مدل جایگزین مناسب? از تی – کاپولا استفاده میکنیم. اندازهی سبد? ترکیب ناهمگن اعضای سبد? نادر بودن پیشامد نکول برای اعضای سبد و وابستگی دو به دوی پیشامدها? همگی باعث شده است تا محاسبهی این دو اندازه چه به روش دقیق? چه به روش مونت کارلوی معمولی سخت و پیچیده باشد. برای غلبه بر این مشکل? در ابتدا مقدار حدی این اندازهها را محاسبه میکنیم. همچنین دو الگوریتم بر مبنای نمونهگیری مبتنی بر اهمیت? برای تخمین اندازههای مذکور به روش مونت کارلو ارائه میدهیم.