اندازه گیری ریسک سبد دارایی اعتباری بانک با استفاده از مدل ارزش درمعرض خطر (مطالعه موردی بانک ملت)

هر فعالیت اقتصادی با درجه ای از ریسک همراه است که برخی از آنها در کنترل و برخی خارج از کنترل بنگاه است.بانک¬ها نیز از این قاعده مستثنی نیستند لذا تعهد نسبت به سهامداران برای حداکثر سازی سود و تعهد نسبت به سپرده گذاران از جهت بازگشت اصل سرمایه، بانکها را بر آن داشته تا توجه ویژه ای به ارزش پرتفوی بنمایند.از آنجاکه بانک¬ها نمی توانند ریسک را بطور کامل حذف نمایند برای ایجاد تعادل میان ریسک و بازده خود، با فرآیند مدیریت ریسک، آنرا شناسایی، اندازه گیری و کنترل می کنند. هدف از این پژوهش اندازه گیری ریسک ارزش در معرض خطر سبد دارایی اعتباری بانک ملت با استفاده از مدل var می باشد و راهکارهایی برای مدیریت ریسک آن ارائه می نماید.ارزش در معرض خطر (var) معیاری است برای کشف حداکثر زیان مورد انتظار روی سبد داراییها که بوسیله روشهای پارامتریک و غیرپارامتریک قابل اندازه گیری است.این تحقیق با اشاره به مبانی نظری موجود در این زمینه و روش شناسی پیرامون شبیه سازی تاریخی و مدل garch،ارزش در معرض خطر سبد دارایی اعتباری بانک ملت را به تفکیک اقلام جاری و معوق در طی سالهای 1387 الی 1392 با استفاده از هر دو روش اندازه¬گیری می نماید. نتایج حاکی از این است که ریسک تسهیلات اعطایی طی دوره کوتاهی به شدت افزایش یافته و مطالبات نیز، در یک تحلیل کلی همواره با ریسک روبرو بوده¬ است و این مساله، ضرورت مدیریت ریسک دارایی های اعتباری را برای این بانک نمایان می سازد