پول شویی یک تهدید جدی برای سیستم مالی همه کشورها محسوب شده و به حاکمیت دولت ها صدمه می رساند. این امر به طور گسترده در سطح بین المللی شناخته شده است. پول شویی به عنوان یک جرم، در دهه هشتاد میلادی آن هم نخست در ارتباط با قاچاق مواد مخدر توجه جامعه بین المللی را به خود جلب نموده است.

پیدایش و به کارگیری فناوری اطلاعات و ارتباطات در جوامع امروزی و همگرایی تجارت و کسب و کار و بانکداری با آن، موجب رشد پولشویی گردیده و محیط مناسبی را برای پول شویان از طریق فضای مجازی به وجود آورده که نه تنها ریسک عملیات پولشویی را افزیش نمی دهد، بلکه موجب تسهیل فرایند پولشویی و ایجاد شکل جدیدی از پولشویی تحت عنوان پولشویی الکترونیکی گردیده است. بنابراین می توان گفت پول و بانکداری الکترونیکی برا...

قانون مبارزه با پول شویی مصوب 1386ش، اختیاراتی به شورای عالی مبارزه با پول شویی داده تا آئین نامه های موردنیاز قانون راتصویب کند. اما شورای یادشده با تصویب آئین نامۀ اجرایی مصوب 1388ش از اختیاراتی که به وی تفویض شده است، گاه به بهانۀ فنی بودن جرائم نوپدید و جبران نقایص قانون مربوطه برای هماهنگی با اسناد بین المللی نظیر کنوانسیون پالرمو 2000م عدول کرده و فراتر از آن در مواد 1 ،27، 28و 38، اقداما...

پول شویی به مجموعه عملیاتی گفته می شود که شخص یا اشخاص برای قانونی جلوه دادن پول-های غیر قانونی انجام می دهند . این اشخاص برای پنهان نگه داشتن فعالیت های اقتصادی مجرمانه، از سیستم های اقتصادی محیط خود ازجمله بانک ها استفاده می کنند. پول های غیرقانونی با توجه به منشا آنها، اثار نامطلوبی بر اقتصاد کشورها دارند که از آن جمله می توان به افزایش نرخ تورم اشاره کرد . روش های زیادی در جهت مبارزه با ...

پول شویی جرمی است غیرمشهود که مرز نمی شناسد، پدیده ای است که با پنهان نگه داشتن منشأ پول یا دارایی از آن به عنوان پولی پاک، قانونی و مشروع استفاده می شود و وارد چرخه اقتصاد می گردد. تطهیر پول اقدامی برای استفاده قانونی از پول های کثیف (حاصل از فعالیت های غیرقانونی به ویژه قاچاق مواد مخدر، اسلحه و... ) است که روند طبیعی فعالیت های اقتصادی را به مخاطره می اندازد. خدمات بانکداری و عملیات پولی د...

پول شویی جرمی ثانویه می باشد که دالان هایی احتیاج هست که عواید ناپاک پس از چندین مرحله، وجوهی تطهیر شده و مشروع به خود گیرند. هدف این پژوهش بررسی میزان شناخت فعالان بازار سرمایه از پدیده پول شویی بوده است. جامعه آماری شامل مدیران و معامله گران شرکت های کارگزاری بوده است که تعداد آنها 368 می باشد و از این تعداد 222 نفر در آزمونی که از طریق پرسشنامه بوده شرکت داشته اند و این پرسشنامه ها در ماه 8 ...

با توجه به پیچیدگی فعالیت های بانکها ،یکی از نیاز های هر بانک وجود نیروی انسانی قوی خصوصاً در مرتبه مدیریت می باشد . لذا پول شویان هم برای پنهان کردن منشاء غیر قانونی درآمدها و دارایی های خود به سراغ موسسه های مالی از جمله بانک ها می روند .بالا بودن هوش مالی و سواد مالی مدیران باعث کاهش پدیده پول شویی می شود که در گذشته کمتر به آن اهمیت داده شده ،اما در دنیای کنونی با توجه به ضرورت های موجود،از ...

پول شویی فرآیندی است که در آن مجرم، اموال نامشروع و غیر قانونی خود را، به قصد فرار از مجازات، مشروع و قانونی جلوه می دهد. این جرم یکی از جرایم سازمان یافته فراملی است که آثار زیان باری در سطح بین المللی و داخلی در زمینه های اقتصادی، سیاسی، اجتماعی و فرهنگی بر جای می گذارد به همین دلیل در بسیاری از کنوانسیون های بین المللی، مورد تاکید فراوان قرار گرفته است. این پدیده در حقوق داخلی به موجب قانون ...