بر اساس الگوی قیمت‌گذاری دارایی‌های سرمایه‌ای، تنها عامل ریسک که سرمایه گذاران، باید در تصمیم‌گیری‌های خود منظور کنند، ریسک سیستماتیک (بتا) است. پژوهش‌های متعدد نشان داده است که ریسک بازار (بتا)، تنها عامل ریسک مؤثر بر نرخ بازده مورد انتظار نیست و سایر عوامل ریسک غیر از بتا نیز هست. این تحقیق به بررسی و تحلیل رابطه متغیرهای اساسی حسابداری به‌منظور آگاهی‌دادن درباره خطری پرداخته است که در هزینه ...

در این پایان نامه دو هدف مورد توجه است: اول، دستیابی به حداکثر سازی سود در قبال اعطای تسهیلات بانکی؛ و دوم، کاهش ضریب ریسک یا همان ریسک اعتباری که یکی از مهمترین ریسک های تهدید کننده بانک هاست. لذا اهمیت مشخص نمودن ترکیبی از عقود برای حداکثر سازی سود و حداقل نمودن ریسک مورد توجه این تحقیق می باشد که از روش برنامه ریزی آرمانی جهت بهینه کردن استفاده شده که در این روش ابتدا متغیرهای تصمیم گیری را ...

نظریه اعدادz اولین بار توسط لطفی‌زاده در سال 2011 مطرح گردید. این نظریه به توصیف عدم قطعیت اطلاعات می‌پردازد به طوری‌که هر عدد z به‌وسیله یک جفت عدد فازی نمایش داده می‌شود. به دلیل وجود عدم قطعیت در بازارهای مالی می‌توان از این نظریه در انتخاب سبد سرمایه‌گذاری بهره جست. بطوریکه عامل اول عددz بیانگر بازده فازی دارایی و عامل دوم عددz میزان اعتبار پیش‌بینی عامل اول می‌باشد. برای کاراتر شدن مدل انت...

زمینه و هدف: مواد شیمیایی در محیط های کار، زندگی و آموزشی استفاده گسترده ای دارد و نیاز است برای کنترل آن ها برنامه های خاصی تدوین گردد. دراین راستا شناسایی خطرات و اولویت بندی این مواد حائز اهمیت می باشد، به همین دلیل در این تحقیق هدف ارزیابی ریسک مواجهه با مواد سمی در یک آزمایشگاه تحقیقاتی شیمی با استفاده از یک مدل و یک روش نیمه کمی می باشد. روش‌ها: این مطالعه توصیفی تحلیلی بوده و در یک آزمای...

اصلاح مناسب شبکه های موجود زهکشی آب های سطحی شهری سبب کاهش ریسک آب گرفتگی و حمل بار آلودگی توسط سیلاب می شود. بنابراین اتخاذ راهکارهای اصلاح سازگار با توسعه پایدار شهری نیازمند تحلیل ریسک های موجود کمی و کیفی آب در سیلاب شهری است. در این مقاله سه راهکار اصلاح این شبکه ها شامل یک راهکار سنتی (افزایش ابعاد کانال) و دو راهکار نوین (جوی باغچه و سیستم های ماند بیولوژیکی)، با استفاده از سه معیار شامل...

چکیده یکی از مهمترین وظایف بانک ها تخصیص تسهیلات و اعتبارات مالی به مشتریان برای انجام فعالیت های مختلف اقتصادی می باشد.این پژوهش قصد دارد تا با طراحی یک الگوی برنامه ریزی ریاضی چند شاخصه که مبتنی بر منطق فازیست، مدیران و برنامه ریزان اقتصادی را در تخصیص بهینه تسهیلات و اعتبارات بانکی به متقاضیان آن در بخش های مختلف اقتصادی یاری نماید، به گونه ای که ضمن در نظر گرفتن قیود و محدودیت های پیش روی ...

ترکیب بهینه تولید محصولات با توجه به منابع در دسترس از عوامل مهم جهت دستیابی به حداکثر سود و استفاده کارا از نهاده های در دسترس می باشد و راهکاری را در جهت رسیدن به اهداف مورد نظر ارائه می-دهد. تخصیص عوامل محدود در دسترس به فعالیتی که بیشترین سودآوری را برای کشاورز به همراه داشته باشد از عوامل مهم و اساسی است که بی توجهی به آن موجب ناکارآمدی نظام تولید کشاورزی می شود. از طرف دیگر، کشاورزی فعالی...

بانک ها به عنوان واسطه وجوه در تجهیز و تخصیص منابع جامعه، با ریسک بازار، ریسک نقدینگی و غیره مواجه هستند. در این تحقیق ریسک بازار جهت تعیین سبد بهینه ارزی، از ابعاد اساسی مدیریت ذخایر ارزی در بانکها، مورد توجه قرار گرفته که خود متاثر از عواملی چون نوسان نرخ سود، نرخ ارز، قیمت سهام و غیره می باشد. رویکرد مورد استفاده در این مقاله معیار ارزش در معرض ریسک، روش واریانس-کواریانس، به همراه تکنیک میان...

زمینه: علیرغم اهمیت ریسک اعتباری در فعالیت بانک‌ها و مؤسسات مالی، به نظر می‌رسد حرکت منسجم و سازمان یافته‌ای برای ایجاد مدل‌های ریسک اعتباری به خصوص در اقتصاد ایران، صورت نگرفته است. همچنین ویژگی‌های اخلاقی مشتریان می‌تواند اثر قابل ملاحظه‌ای در بازپرداخت تعهدات‌شان و به عبارت دیگر کاهش ریسک اعتباری داشته باشد. بنابراین تدوین نظام جامع مدیریت ریسک اعتباری از جمله ضروریات نظام بانکی کشور به حساب...