هر فعالیت اقتصادی با درجه ای از ریسک همراه است که برخی از آنها در کنترل و برخی خارج از کنترل بنگاه است.بانک¬ها نیز از این قاعده مستثنی نیستند لذا تعهد نسبت به سهامداران برای حداکثر سازی سود و تعهد نسبت به سپرده گذاران از جهت بازگشت اصل سرمایه، بانکها را بر آن داشته تا توجه ویژه ای به ارزش پرتفوی بنمایند.از آنجاکه بانک¬ها نمی توانند ریسک را بطور کامل حذف نمایند برای ایجاد تعادل میان ریسک و بازده خود، با فرآیند مدیریت ریسک، آنرا شناسایی، اندازه گیری و کنترل می کنند. هدف از این پژوهش اندازه گیری ریسک ارزش در معرض خطر سبد دارایی اعتباری بانک ملت با استفاده از مدل var می باشد و راهکارهایی برای مدیریت ریسک آن ارائه می نماید.ارزش در معرض خطر (var) معیاری است برای کشف حداکثر زیان مورد انتظار روی سبد داراییها که بوسیله روشهای پارامتریک و غیرپارامتریک قابل اندازه گیری است.این تحقیق با اشاره به مبانی نظری موجود در این زمینه و روش شناسی پیرامون شبیه سازی تاریخی و مدل garch،ارزش در معرض خطر سبد دارایی اعتباری بانک ملت را به تفکیک اقلام جاری و معوق در طی سالهای 1387 الی 1392 با استفاده از هر دو روش اندازه¬گیری می نماید. نتایج حاکی از این است که ریسک تسهیلات اعطایی طی دوره کوتاهی به شدت افزایش یافته و مطالبات نیز، در یک تحلیل کلی همواره با ریسک روبرو بوده¬ است و این مساله، ضرورت مدیریت ریسک دارایی های اعتباری را برای این بانک نمایان می سازد